5 razones para abrir una cuenta patrimonial

Aquí hay cinco razones por las que es mucho mejor que su albacea administre su patrimonio usando una cuenta de patrimonio.

Si ha estado haciendo algo de planificación patrimonial, es posible que haya considerado convertir al albacea previsto de su patrimonio en titular de una cuenta conjunta en una de sus cuentas bancarias existentes. O, si ha sido designado albacea de un patrimonio, puede parecer más fácil y eficiente simplemente abrir una cuenta bancaria separada a su nombre para ayudarlo con sus deberes en el manejo de asuntos de patrimonio.

Sin embargo, en ambos casos, usar una cuenta de patrimonio es la mejor manera de hacerlo. Este es el por qué.

¿Qué es una cuenta patrimonial?

Una cuenta de herencia es una cuenta bancaria a nombre de la herencia. Su propósito es actuar como una cuenta bancaria temporal para guardar el dinero de la sucesión mientras un albacea se ocupa de los asuntos cotidianos asociados con la administración de la sucesión, como el pago de deudas y, en última instancia, la distribución de los bienes de la sucesión a los beneficiarios del difunto.

Relacionada:¿Todos los testamentos deben pasar por la sucesión?

Un albacea debe proporcionar al banco la documentación requerida para abrir una cuenta patrimonial, que generalmente incluye prueba de defunción. El albacea también debe  solicitar un número de identificación de empleador  para el patrimonio.

Razones para abrir una cuenta patrimonial

Si bien renunciar a una cuenta patrimonial puede parecer más eficiente, hay cinco buenas razones por las que un albacea debe abrir una.

1. Acceso más fácil a los fondos del difunto. Cuando un contribuyente fallece, sus bienes a menudo se congelan. Para acceder a estos activos congelados, la sucesión debe abrirse en sucesión y debe designarse un albacea. Debido a que una cuenta de sucesión está a nombre de la sucesión, es mucho más fácil transferir estos activos previamente congelados a la cuenta de la sucesión, donde el albacea puede tener fácil acceso a los fondos para la administración de la sucesión.
2. Depósito de pagos hechos al difunto. Un albacea a menudo recibe cheques a nombre del difunto, en pago de las cantidades adeudadas al difunto mientras estaba vivo. Una cuenta de patrimonio facilita que el albacea respalde y deposite estos pagos.
3. Mantenimiento de registros más fácil para impuestos y otros fines. Tener una cuenta de patrimonio significa tener todo el dinero del difunto en un lugar central desde el cual se pueden pagar las deudas del patrimonio y se puede realizar la distribución final de cualquier dinero restante a los beneficiarios del patrimonio. Para evitar posibles responsabilidades personales, los albaceas deben ser extremadamente cuidadosos en la gestión del patrimonio del difunto. Una cuenta de patrimonio le permite a un albacea realizar un seguimiento más fácil de los fondos entrantes y salientes y proporcionar los tipos de registros que pueden ser necesarios para fines fiscales u otros.
4. Evitar fondos mezclados. Para evitar problemas de responsabilidad, un albacea debe tener cuidado de no mezclar sus propios fondos personales con los del patrimonio. Si los fondos personales de un albacea se mezclan con fondos mantenidos en fideicomiso para el patrimonio, el albacea puede estar expuesto a muchos posibles problemas de responsabilidad. Debido a que el mantenimiento de registros es mucho más desafiante cuando se trata de fondos mezclados, un albacea que enfrenta una acusación de que ha gastado los fondos del patrimonio para su uso personal tendrá muchas más dificultades para probar que no lo ha hecho.
5. Protección de los bienes patrimoniales. Si está en el proceso de hacer una  planificación patrimonial,  agregar a su albacea previsto como titular de una cuenta conjunta a una de sus cuentas bancarias existentes puede parecer ideal. En una cuenta conjunta sobreviviente, cuando uno de los titulares de la cuenta fallece, el otro titular se convierte en el titular de la cuenta conjunta sobreviviente. Los activos de la cuenta no se congelan y el otro titular sigue teniendo acceso a los fondos. Sin embargo, desde la perspectiva de sus otros beneficiarios, esta puede ser una situación peligrosa, ya que no hay nada que impida que el titular de la cuenta conjunta sobreviviente use los fondos como propios. Además, cualquier activo que tenga en la cuenta conjunta se vuelve vulnerable a los reclamos de los acreedores del otro titular de la cuenta conjunta.

Si bien abrir una cuenta de patrimonio puede parecer un paso complicado e innecesario para un albacea de un patrimonio, en realidad es el vehículo ideal para fines administrativos y ayuda a reducir la exposición de responsabilidad de un albacea.

Por esta razón, una cuenta patrimonial es la mejor opción para los albaceas, y los otorgantes deben tener esto en cuenta al considerar el uso de cuentas conjuntas durante el proceso de planificación patrimonial.