Beneficiario contingente vs. Beneficiario primario
Una de las mejores maneras de asegurarse de que sus activos se manejen de acuerdo con sus deseos es designar beneficiarios primarios y eventuales. Aprenda la diferencia entre los dos para que pueda tomar una decisión informada.
Al configurar una póliza de seguro de vida, una cuenta de jubilación o un fideicomiso en vida, debe nombrar un beneficiario principal, o la primera persona o entidad en línea para recibir esos activos cuando fallezca. En caso de que esa persona muera antes que usted o no pueda ser ubicada para recibir los activos, también debe nombrar un beneficiario contingente, o la siguiente persona o entidad en línea. Al hacerlo, puede evitar la posibilidad de que sus bienes pasen a la sucesión, lo que puede volverse más costoso para su patrimonio y también retrasar la distribución de la herencia a sus herederos.
Comprender los tipos de beneficiarios
El beneficiario principal es la persona o entidad que tiene el primer derecho a heredar sus bienes después de su muerte. A pesar del término "primario", puede nombrar a más de uno de esos beneficiarios y designar cómo se dividirán los activos entre ellos.
Un beneficiario contingente , por otro lado, es el segundo en la línea para heredar sus activos. La única forma en que un beneficiario contingente hereda algo de la cuenta o póliza es si el beneficiario o beneficiarios primarios fallecieron antes que usted o no se pueden encontrar.
Por ejemplo, si tiene dos hijos y nombra a su hijo como beneficiario primario o principal y a su hija como contingente, solo su hijo heredaría los bienes al momento de su muerte, a menos que fallezca antes que usted o no pueda ser encontrado, en cuyo caso caso de que su hija herede la suma total. Si los nombra a ambos como beneficiarios principales, dividirán los activos de acuerdo con los porcentajes que haya decidido.
Alternativamente, puede optar por nombrar a su cónyuge como beneficiario principal y a sus hijos como beneficiarios contingentes, en cuyo caso sus hijos heredarían solo si su cónyuge fallece antes que usted. Si quisiera que tanto su cónyuge como sus hijos recogieran los activos, los nombraría a todos como beneficiarios primarios, tal vez con su cónyuge heredando la mitad y sus dos hijos recibiendo una cuarta parte cada uno. En este caso, si su cónyuge fallece antes que usted, sus hijos seguirán siendo los principales beneficiarios.
Elegir beneficiarios
Puede elegir a casi cualquier persona para que herede sus activos en un fideicomiso en vida, una póliza de seguro de vida o una cuenta de jubilación como beneficiario principal o contingente, con una excepción principal: la persona debe haber alcanzado la mayoría de edad según la ley estatal para poder recibir la herencia directamente. Si el beneficiario designado es menor de 18 o 21 años, dependiendo de su estado, los bienes irían primero a un tutor legal. Nombrar a un menor como beneficiario podría enviar el problema a un tribunal de sucesiones, una situación que las pólizas de seguro de vida y las cuentas de jubilación están diseñadas para evitar.
Tenga en cuenta que no importa cuánto ame a su mascota, no puede ser nombrada beneficiaria. Si te preocupa el bienestar de tu mascota una vez que te hayas ido, puedes cuidarla según tu último testamento o fideicomiso en vida dejando una suma específica de dinero a un fideicomiso que se creará para tu mascota después de que fallezcas. En su último testamento o fideicomiso, puede nombrar a alguien para que actúe como fideicomisario del "fideicomiso de mascotas" y esa persona estará a cargo de usar los fondos para el beneficio de su mascota durante toda su vida.
Sin embargo, su beneficiario no necesita ser una persona. También puede nombrar a su organización benéfica u organización sin fines de lucro favorita como beneficiario principal o contingente, aunque existen implicaciones fiscales adicionales que debe considerar con esta opción.
Otra posibilidad para abordar con sus designaciones de beneficiarios es lo impensable: que una tragedia podría afectar a todos los beneficiarios elegidos y dejar su patrimonio al estado. Puede protegerse contra esto nombrando un beneficiario contingente remoto, que es una entidad o persona que heredaría sus activos en caso de que ninguno de los otros beneficiarios elegidos le sobreviva.
Cómo cambiar los beneficiarios
Los beneficiarios no tienen ningún derecho legal sobre sus activos durante su vida, y es posible que ni siquiera sepan que son sus beneficiarios, por lo que puede ajustar y cambiar las designaciones en sus pólizas de seguro de vida y cuentas de jubilación con la frecuencia que desee. con una notable excepción: si la cuenta es irrevocable , no puedes cambiar de beneficiario.
Las cuentas de jubilación como las IRA y 401(k) facilitan el cambio de beneficiarios designados, pero como esto podría tener graves consecuencias fiscales, en particular cuando se trata de cónyuges, es importante consultar a un profesional legal o fiscal para asegurarse de que sus asuntos estén arreglados. de la forma más ventajosa posible.
Recuerde que un plan patrimonial es, irónicamente, un documento vivo y que respira. Eso significa que debe revisarlo con regularidad para asegurarse de que todas las disposiciones aún comuniquen lo que desea que suceda con sus activos después de su muerte. Cada vez que usted o sus seres queridos experimenten un evento o cambio en la vida, como un nacimiento, matrimonio, divorcio o muerte, debe revisar no solo su testamento y cualquier fideicomiso, sino también sus pólizas de seguro de vida y cuentas de jubilación para asegurarse de haber nombrado su beneficiarios elegidos, tanto primarios como contingentes. Además, si ha cambiado de opinión acerca de quién desea que herede sus activos, es hora de actualizar a sus beneficiarios .
Es imposible planificar todas las eventualidades posibles, pero con el asesoramiento de un planificador de bienes experimentado, puede asegurarse de haber organizado sus asuntos para reflejar mejor sus deseos y estar tranquilo sabiendo que su patrimonio se manejará con facilidad una vez que se haya ido. .
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